在商業世界里，一個具有挑戰性的經濟環境提升了現金流預測的價值。不幸的是，經濟疲軟的現狀導致現金流預測的準確性難以把握。

　　事實上，低迷的經濟在近幾年中已經嚴重影響了企業的現金流。當企業的收款變得不可預測時，這會導致企業資金流拮據，從而企業開始收緊信貸條款，最終因此喪失了一定的銷售收入，形成惡性循環。同時，投資回報率的降低和經營環境的惡化也會使得企業盈余資金量減少，并產生拖延付款的現象。所有這些因素都會影響到企業的現金流預測。

　　預測的主要障礙

　　絕大多數企業建立了短期（1年）、中期（1到3年）和長期（3到5年）的現金流預測制度。現金流預測的準確性主要取決于三個因素：人力資源、數據和預測工具。這些因素中，最大的挑戰通常是數據和工具的運用。特別是在一個分散型管理的企業中，要通過收集到所有的數據來預測現金流是一項非常艱巨的任務。在這種情況下，資金管理者需要花費更長的時間從不同的渠道來收集數據，因而可能沒有足夠的時間來分析數據。

　　收集到準確的信息之后，司庫們就要使用電子表格或簡單的線性回歸法來進行現金流的預測。這些方法的準確度可能不錯，但是司庫們發現如果將現金流預測的工具融入到公司的ERP系統中，可能會比歷史現金流量更具有參考價值。

　　現金流預測的主要步驟

　　以下的步驟將幫助企業提升現金流預測的有效性。

　　建立一個用于預測數據的中央存儲庫

　　由于有些企業頻繁的并購行為，導致了這些企業內部如今有多樣化的報告系統。為了預測的準確性，企業需要將所有相關的數據存儲到一個中央存儲庫。

　　一旦一個企業將這個過程全部自動化之后，它的銀行合作伙伴就可以為其提供電子化現金管理余額表，包含以前每天的賬戶信息。查看到這些信息之后，司庫可以將他們的數據集中到一個系統中去，而不必天天登陸網上銀行進行查看。

　　記錄差異的原因

　　司庫們需要記錄導致他們預測不準確的原因。同事機構的成員單位和合作伙伴也需要確保他們所收到的相關信息的準確性，這些信息的變動會直接影響到企業現金流的預測，例如企業招聘了新員工，這將使銷售和費用發生變化。

　　愿意重新評估和改善現金預測系統

　　當預測標范圍已經超出了企業可以接受的變化范圍，這一步顯得尤為重要。一個標準上下浮動2%，這可能意味著預測的偏差會有10%之多，甚至更多。因此花費時間重新建立一個預測系統，并同時使用更多的分析工具是關鍵。

　　尋找準確的資金管理合作伙伴和服務

　　通過使用新型的服務，例如電子化的付款和收款，司庫可以強化現金流的管理，從而更好的滿足客戶的需求。

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